(三)外国银行分行境外联行及附属机构往来的资产方余额超过境外联行及附属机构往来的负债方余额与营运资金之和的，应当每月末报告，该指标按照外国银行在中国境内分行合并计算;
(四)中国银监会认定的其他情形。
第六十五条 中国银监会及其派出机构对外资银行营业性机构采取的特别监管措施包括以下内容：
(一)约见有关负责人进行警诫谈话;
(二)责令限期就有关问题报送书面报告;
(三)对资金流出境外采取限制性措施;
(四)责令暂停部分业务或者暂停受理经营新业务的申请;
(五)责令出具保证书;
(六)对有关风险监管指标提出特别要求;
(七)要求保持一定比例的经中国银监会认可的资产;
(八)责令限期补充资本金或者营运资金;
(九)责令限期撤换董事或者高级管理人员;
(十)暂停受理增设机构的申请;
(十一)对利润分配和利润汇出境外采取限制性措施;
(十二)派驻特别监管人员，对日常经营管理进行监督指导;
(十三)提高有关监管报表的报送频度;
(十四)中国银监会采取的其他特别监管措施。
第六十六条 外资银行营业性机构应当向所在地中国银监会派出机构及时报告下列重大事项：
(一)财务状况和经营活动出现重大问题;
(二)经营策略的重大调整;
(三)除不可抗力原因外，外资银行营业性机构在法定节假日以外的日期暂停营业2日以内，应当提前7日向所在地中国银监会派出机构书面报告;
(四)外商独资银行、中外合资银行的重要董事会决议;
(五)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行股东的章程、注册资本和注册地址的变更;
(六)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行股东的合并、分立等重组事项以及董事长或者行长(首席执行官、总经理)的变更;
(七)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行股东的财务状况和经营活动出现重大问题;
(八)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行股东发生重大案件;
(九)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行外方股东所在国家或者地区以及其他海外分支机构所在国家或者地区金融监管当局对其实施的重大监管措施;
(十)外国银行分行的总行、外商独资银行或者中外合资银行外方股东所在国家或者地区金融监管法规和金融监管体系的重大变化;
(十一)中国银监会要求报告的其他事项。
第六十七条 外国银行代表处应当及时向所在地中国银监会派出机构报告其所代表的外国银行发生的下列重大事项：
(一)章程、注册资本或者注册地址变更;
(二)外国银行的合并、分立等重组事项以及董事长或者行长(首席执行官、总经理)变更;
(三)财务状况或者经营活动出现重大问题;
(四)发生重大案件;
(五)所在国家或者地区金融监管当局对其实施的重大监管措施;
(六)其他对外国银行经营产生重大影响的事项。
第六十八条 非外资银行在中国境内机构正式员工，在该机构连续工作超过20日或者在90日内累计工作超过30日的，外资银行应当向所在地中国银监会派出机构报告。
第六十九条外商独资银行、中外合资银行和在中国境内设立2家及2家以上分行的外国银行，应当在每个会计年度结束后聘请在中国境内依法设立的合格会计师事务所对该机构在中国境内所有营业性机构进行并表或者合并审计，并在会计年度结束后4个月内将审计报告和管理建议书报送外商独资银行、中外合资银行总行或者管理行所在地中国银监会派出机构。
